Una consulenza professionale nell’ambito del diritto dell’economia internazionale o italiano comprende anche l’attività di consulenza e assistenza nel settore del diritto penale dell’economia. Da un lato, al fine di individuare preventivamente, nell’ambito di una consulenza in materia, potenziali rischi penali o al fine di strutturare a monte l’attività in maniera conforme al diritto (penale), ad esempio, nel quadro delle misure di compliance o dei modelli organizzativi a norma del d.lgs. 231/2001. Dall’altro, il supporto legale nell’ambito del diritto penale dell’economia ricomprende – ovviamente – anche l’assistenza in caso di procedimenti di indagine o penali in Italia e un’efficace difesa dinanzi alle autorità inquirenti e giudiziali.

Assistiamo e rappresentiamo pertanto imprese, ma anche amministratori e membri del consiglio di amministrazione o di sorveglianza, in tutti gli ambiti rilevanti del diritto penale dell’economia in Italia, nonché in tutte le questioni concernenti il diritto penale societario, il diritto penale fallimentare e il diritto penale delle imprese.

Diritto penale delle imprese

Proprio in quest’ultimo settore, un’impresa straniera deve essere consapevole di una peculiarità del diritto italiano penale dell’economia: in Italia, in caso di mancata adozione di modelli organizzativi che offrono una tutela in tal senso, anche le imprese e gli enti giuridici possono essere chiamati a rispondere in sede penale accanto alle persone fisiche che hanno agito concretamente (d.lgs. 231/2001). Posto che una siffatta sanzionabilità in sede penale può avere conseguenze importanti (sanzioni pecuniarie, revoca di concessioni, ecc.), nel quadro della consulenza giuridica a favore delle imprese in materia di diritto (penale) dell’economia prestiamo particolare attenzione, segnatamente, a tale aspetto.

Diritto penale tributario

Grazie all’esperienza maturata nel settore del diritto tributario europeo e internazionale, anche il diritto penale tributario internazionale e italiano rappresentano una parte essenziale della nostra attività. Qualora sussista il rischio di un procedimento penale tributario, assistiamo i nostri clienti a livello strategico, ad esempio, nel valutare la possibilità e l’opportunità di un’autodenuncia. Inoltre, in parallelo a un procedimento penale o in maniera del tutto indipendente da esso, assistiamo i nostri clienti anche nei procedimenti dinanzi alle autorità tributarie e fiscali.